2021年私戶避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：一家企業因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，光罰款就高達300萬！

 

        所以，告誡老板們，一定不要心存僥幸，要引以為鑒！

 

        那個人銀行賬戶收款多少容易被查？

 

       《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發布）給出了明確的答案：

 

 

 

一、大額交易會被嚴查！

 

簡單說，這3種情況，會被重點監管！

 

二、可疑交易會被嚴查！

 

該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監管：

 

（1）短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

 

（2）資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

 

（3）資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；

 

（4）企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

 

（5）周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；

 

（6）相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；

 

（7）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；

 

（8）短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

 

（9）存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；

 

（10）個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；

 

（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；

 

（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；

 

（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監測；

 

（14）中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；

 

（15）金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。

如果企業涉及以下這6種情況，要小心了：

 

 

不僅僅如此，去年央行又發布了《大額現金管理試點的通知》（銀發[2020]105號），可見國家對私戶避稅的零容忍。

 

 

為了讓大家更加清晰的看明白，結合文件內容、公轉私轉賬、個人賬戶進賬被查、合規的公轉私方式等方面，我們做了一張導圖：

 

 

 

三、警惕！微信、支付寶收款也會被查！

 

有些老板們又開始動歪心思了，既然個人賬戶被監管的那么嚴，那我通過微信支付寶收款，總沒問題了吧。

 

我只能說，你想多了，早在央行發布的銀發〔2018〕125號文件中提到，非銀行支付機構也需要提交大額交易報告，也就是說通過微信、支付寶等第三方支付機構進行大額交易也會被稽查到！



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